Las empresas a menudo tienen un interés en la obtención de beneficios y la generación de efectivo para operaciones futuras del negocio. Mientras que ambas actividades suelen tener una relación cercana, puede dominar a la otra. Mientras que el efectivo es rey en el negocio, centrándose exclusivamente en la generación de efectivo puede ser una desventaja para un negocio. Estos problemas requieren a menudo la empresa para equilibrar sus operaciones.

El flujo de caja puede conducir a la disminución de las ventas. Los bienes y servicios de ventas proporcionan recibos o permitiendo a los clientes a pagar con el tiempo, el uso de un crédito de configuración de cuenta. Los créditos permiten a los clientes pagar los saldos pendientes con el tiempo, tal como 30 o 60 días. Uno de los problemas con los préstamos es la recaudación de efectivo retraso. El flujo de caja disminuyó aumentos de cuentas por cobrar. Las empresas que se centran más en la generación de flujo de efectivo de la venta de bienes y servicios por dinero en efectivo pueden tener una poca visión de futuro en los negocios.

Contabilidad El flujo de caja puede aumentar las cargas de trabajo en materia de contabilidad. Los contables deben registrar y comunicar las actividades basadas en el dinero en lugar de la contabilidad de ejercicio tradicional. En algunos casos, la contabilidad puede necesitar para mantener registros o cuentas separadas para medir el movimiento del flujo de caja. El presupuesto de caja es una herramienta adicional utiliza una empresa para realizar un seguimiento de la generación de caja. Este presupuesto está fuera de todos los otros estados financieros de una empresa también pueden ser utilizados en operaciones normales. Adaptación del presupuesto de caja con los demás es una actividad extra para los contadores.



El estado de flujos de efectivo es una contabilidad declaración adicional preparada al final del mes. Esta declaración toma la información de la cuenta de resultados de la compañía y del balance. En resumen, el estado de flujos de efectivo se convierte en la cuenta de resultados pertinentes de una empresa en un informe de contabilidad de caja. El estado de flujos de efectivo es a menudo difícil de preparar, ya que requiere normas de contabilidad e invierte su influencia a los efectos de los flujos de efectivo. El reporte adicional también debe cumplir con los principios de contabilidad generalmente aceptados y otros requisitos.

La mayoría de las empresas utilizan una combinación de herramientas para la generación de flujo de caja y la contabilidad normal en el negocio. Los contadores pueden desarrollar políticas de contabilidad que permiten tanto la maximización de las actividades que generan ganancias y flujos de caja. Aunque los mismos libros, revistas y programas incluyen información para estas actividades, la preparación y el uso de la información es la diferencia. Otras veces, una empresa usarán un análisis financiera de los trabajadores, además de los puestos de contabilidad de referencia para medir la generación de caja.